企业财务管理制度:人员职责5篇 -凯发网站

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企业财务管理制度:人员职责

  企业财务管理规章制度

  第一节总则

  第1条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。

  第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。

  第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。

  第4条公司及全资下属公司、企业(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作,都必须执行本制度。其他中外合资合作及内联企业参照本制度执行。

  第二节财务机构与会计人员

  第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。

  第6条公司部会计师。

  公司设计划财务部。计划财务部设部长、副部长。

  下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长

  计划财务部及各财务部,根据业务工作需要配备必要的会计人员。

  第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作,对全系统的财务会计工作负责。

  总会计师主要职责如下:

  1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议,主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进措施,指导各项财务活动,考核生产经营成果,对总经理负责并报告工作;

  2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同,对可行性报告提出评估意见;

  3.负责全系统的资金融通调拔决策工作,经总经理或董事会签署后执行。

  4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案;

  5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案;

  6.监督全系统的财务管理和活动;

  7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律,制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项;

  8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定,总经理批准后执行;

  9.负责搞好全系统财务人员的培训工,断提高财会人员的素质和业务水平;

  10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。

  第8条计划财务部是公司的财务主管部门,除做好本部门各项业务工作外,负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。

  第9条计划财务部部长领导计划财务部的工作,在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。

  计划财务部部长的主要职责是:

  1.主持计划财务部的工作,领导财务人员实行岗位责任制,切实地完成各项会计业务工作;

  2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定,控制和降低公司的经营成本,审核监督资金的动用及经营效益,按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告;

  3.筹划经营资金,负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;

  4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查,监督下属公司、企业执行财经纪律和规章制度;

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  5.协助总会计师编制各种会计报表,主持公司的财产清查工作;

  6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。

篇2:某物业财务管理部职责

  某物业财务管理部职责

  1.总公司财务管理部为全公司财务管理工作的归口部门。

  2.负责贯彻执行财经制度,制定公司财务政策和制度。

  3.负责建立成本控制体系,监督各子(分)公司资金的使用情况。

  4.负责建立预算体系,审核各子(分)公司提出的收支预算,并对预算的执行情况进行分析处理。

  5.参与制定公司的经营计划、投资方案及新项目可行性分析,确保资金的供给。

  6.参与公司经济合同的评审工作,对各子(分)公司的经济活动进行监督。

  7.监督总公司及各子(分)公司采购过程,参与供方的评审。

  8.负责各类财务分析,编制财务报表,定期向总经理汇报财务收支情况,提供管理决策依据。

  9.按公司年度财务计划,办理有关银行借款及往来事项。

  10.负责按会计制度定期对公司库存物资、固定资产以及流动现金进行盘点,确保公司财产安全。

  11.负责公司纳税申报,及时了解并收集财务、税务政策的变化信息。

  12.负责处理好公司与财政、税务、金融、工商等有关部门之间的工作关系。

  13.负责对各子(分)公司财务管理活动进行业务指导和监督。

  14.负责对各子(分)公司的财务人员进行素质教育、专业培训和工作评估,督促岗位人员履行职责。

篇3:物业服务项目中心财务管理职责

  物业服务项目中心财务管理职责

  1.贯彻执行公司的财务政策和规章制度。

  2.负责组织编制公司综合预算及决算,定期提出经济活动的分析报告。

  3.负责合理使用资金,控制各部门成本费用开支,监督资金运行情况,保证各项收入的正常收缴。

  4.参与制定公司的经营计划、投资方案及新项目可行性分析;负责确保资金的供给。

  5.参与公司经济合同的评审工作,并监督其执行情况,发现问题提出解决办法,重大情况及时汇报。

  6.负责公司各类财务分析,编制财务报表,定期向总经理汇报财务收支情况,提供管理决策依据。

  7.按公司年度财务计划,办理有关银行借款及往来事项。

  8.监督采购过程,参与供方的评审。

  9.负责按会计制度定期对公司库存物资、固定资产以及流动现金进行盘点,确保公司财产安全。

  10.负责公司纳税申报,及时了解并收集财务、税务政策的变化信息。

  11.负责处理好公司与财政、税务、金融、工商等有关部门之间的工作关系。

  12.负责对收费人员的素质教育、专业培训和工作评估,督促岗位人员履行职责。

  13.负责与本部门相关的文书、资料管理。

篇4:软件文档管理兼行政秘书及财务管理岗位职责

  软件文档管理兼行政秘书及财务管理岗位职责

  直接上级:事业部总经理

  直接下级:

  岗位职责

  1.负责书报、图书的订阅、分发、保管、借阅工作。

  2.负责事业部各项办公用品的领用及管理。

  3.按规定对有关行政文书材料进行收集、整理、立卷、归档,并及时提供利用。

  4.实施组织项目档案的管理工作。

  5.执行保密制度,负责文件、资料、档案保密的组织实施工作。

  6.负责文件材料的打印,并安排校对。

  7.按照文件材料缓急程度,合理安排打印时间,不积压文件材料。

  8.负责事业部各项财务及报帐审核工作。

  9.完成领导交办的其他工作。

  质量目标

  1.协调各项工作进度,按计划率达80%

  2.保证项目开发文档齐备率达95%,文档符合规定要求率达95%

  3.文件符合标准率100%,文件正确率100%

  任职能力要求

  1.品行优良,有热情,感染力强,认真负责,学习能力强,具有大专以上学历,有一定的实际工作经验,至少1年相关岗位工作经验。

  2.具有文秘专业知识和一定的写作与公关能力。

  3.熟练操作计算机。

  4.具有一定的财会知识。

  5.能起草初级文件,如各类公告、通知、季度工作报告、文档管理制度等。

篇5:小学财务管理制度职责篇

  小学财务管理制度职责篇

  一、校长职责

  全面负责学校的后勤财务管理工作,坚持勤俭办学方针,努力改善办学条件,引导后勤人员树立为教学服务、为师生服务的思想,管理好学校的校舍、设备和经费;严肃财经纪律,努力增收节支,对学校的财务开支进行审批检查。

  二、总务主任职责

  在校长领导下,协助校长分管学校后勤财务工作,是学校后勤财务工作的主要负责人和责任者。

  1、协助校长制定各项后勤管理制度并贯彻执行,制定学校后勤工作计划。

  2、负责学校的财务管理。遵照勤俭办学的原则,尽可能地利用好有限经费;审核票据;编制学校的经费预算,科学使用经费。

  3、负责学校的财产管理。根据教学等方面需要,合理添置、使用和保管学校财产,充分发挥其效益。

  4、负责学校的校园建设和校舍管理。根据学校实际情况,对校园建设进行科学规划,进行校舍的建设、使用和维修。搞好绿化、美化,保持校园的整洁,为师生创造良好的工作、学习环境。

  5、负责学校食堂管理工作。

  6、搞好学校师生员工的生活福利工作,解除师生员工的后顾之忧。

  7、负责对学校后勤工作人员的管理。加强政治思想教育,提高后勤队伍素质,使之树立起服务育人观念。

  8、负责学校退休教师工作,组织安排退休教师的活动,及时慰问生病老教师和去世教师的家属。

  8、有计划地征求教职工对后勤工作的意见,及时向校长汇报工作,经常向校务委员会汇报后勤工作情况,认真听取校务委员会成员的意见。

  三、出纳员职责

  1、统一负责管理学校现金收付工作。严格遵守财政纪律。认真学习并熟悉财务制度,切实按照财务制度和标准办理各项收付报销手续。按照规定,该收的收,该付的付,受理报销单据,应予严格审查。如发现凭证不实,手续不全,耐心解释,加以拒付。

  2、具体负责学校原始凭证的报销、收集、分类、汇总、传递等工作。

  3、认真把关,严格审查原始凭证,以合法、真实的原始凭证为收入和支付的依据,所有支出必须有经办人、证明人、物品验收人等签字,发票要素必须齐全,对不符合制度和规定的经济业务,不予报销,未经审核同意不得办理支付。

  4、及时登账,及时登记现金及银行日记帐,做到日清月结,及时将财务凭证、资料等转交报账员和县教委核算中心,及时将镇教育管理中心和县教委核算中心的资料、要求转交学校校长、分管副校长,不能拖延。

  5、妥善保管好现金、支票等,银行日记帐及现金日记账不能出现赤字。不得以白条子抵充现金,也不得坐支现金。

  6、严格掌握库存现金限额和现金使用范围,严格空白支票和票据管理,银行印鉴分人保管,确保资金安全。

  7、准时发放工资,认真做好各种津贴,奖金等发放工作。

  8、做好各项代付款项和水电的收付工作,做好个人所得税的代扣代缴工作。

  9、服从学校统一安排,完成学校交办的其它事务。

  四、保管员职责

  1、树立爱校如家和为教育教学服务,为师生服务的思想。

  2、负责全校的教学用品、办公用品、生活用品、维修材料等物品的保管工作。

  3、做好物资的出库、入库验收登记手续。物资入库一律开箱开包点数、验收质量,逐项入库登记,及时发放办公用品、教材、作业本、生活用品、维修材料、清扫工具、桌凳等,对库存物资要按规定建立帐本,与出纳配合定期盘点对帐,做到账物相符账账相符。

  4、物品报损报废,必须得到领导批准。

  5、勤俭节约,细心保管,防止积压、浪费、损坏、被窃,作到物尽其用,使用合理。做好保养工作。

  6、经常检查各班的课凳桌、门窗、玻璃、黑板及一切公物的保管情况,并做好检查登记,及时向分管领导报告。

  7、做好防盗、防霉、防火等物品安全工作,搞好库房卫生。

  8、服从学校统一安排,完成学校交办的其它事务。

  jz小学财务管理制度制度类

  一、预算管理制度

  1、每年初由学校按财政预算要求和口径编制收支预算,交区教育局审核批准同意后组织实施。

  2、学校必须坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则,学校应当自求平衡,不得编制赤字预算。

  3、学校预算在执行过程中,如果国家有关政策或事业计划以及收入项目有较大调整,对预算执行影响较大,确需调整时,可以报请主管部门调整预算。收入预算调整后,相应调增或者调减支出预算。

  4、按照区教育局的规定学校用款应于每月末按照年初批复的计划申报下月用款计划,严禁超预算开支。

  二、收费管理制度

  1、 必须严格按文件要求收费,严禁擅自扩大收费范围、增加收费项目和提高收费标准。严禁任何单位和个人以向学生推销或者变相推销商品、服务等方式谋取利益;严禁任何部门向学校非法收取或者摊派费用。

  2.按照成教计〔20**〕49号的规定收取托管费62元/生·期(学生自愿),学校除上述规定外,严禁再向生收取其他任何费用。

  3、学校可以向自愿在学校就餐的学生按照成本收取伙食费,举办食堂严禁以营利为目的。学校要加强对伙食费的使用和管理,不得挪用、克扣学生伙食费,违者将受重处。学校可拒绝任何单位和个人向学校摊派集中就餐。

  4、严禁通过举办各类提高班、补习班、特长班、竞赛班、优质班等方式变相收费。严禁向学生收取“保险费”、“托管费”、“外教费”、“补课费以及与入学挂勾的“捐资助学费”,等等。

  5、学校必须在每期期末将代收费开支情况向学生如实结算。义务教育阶段学校坚持“多退少不补”原则。

  6、加强学校收费管理,学校按规定向学生收取费用时,必须向每个学生开具合法收据,在收据上注明收费项目及标准;严禁收费不开收据,如学校不开收据,学生有权拒交;收费依据、收费项目、收费标准等情况应按规定进行公示。

  三、收入管理制度

  1、学校各项收入包括教育经费拨款、事业收入、勤工俭学收入、拨入专款和其他收入等全部纳入学校统一管理,统一核算。

  2、严格执行“收支两条线”和“票款分离”的管理规定,收费时必须使用财政部门统一印制的票据。

  3、学校各项收费要严格执行边收边缴,先缴后支,审批使用的原则。

  4、按照区教育局的规定学校收取的各种费用都由各银行代收,并由银行出具票据存入。学校代收代管的各项往来资金,全部进入区结算中心,作为代管资金管理,但应与收费收入分开。严禁坐收坐支,私设小金库,严禁将学校收入户的钱直接转学校支出户。

  四、支出管理制度

  1、学校的支出应当严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准,精打细算,厉行节约。

  2、加强对支出的管理,各项支出应按实际发生数列支,不得虚列虚报,不得以计划数和预算数代替。

  3、按照区教育局的规定,学校所有支出实行报账制。出纳员具体负责学校原始凭证的报销、收集、分类、汇总、传递以及资金的收支等工作。

  4、严格开支审批手续和审批程序。采买用品除教学中必备的办公用品外,其他各学科需用物品由该科教师向分管领导申请(填写申请表写清事由)并得到同意后方可购买。领用各种用品要登记、签名,并说明用途,做好明细。所有支出必须有经办人、证明人、物品验收人等签字,发票要素齐全后交分管签字审批,最后由校长审核同意后方能报销;对不符合制度和规定的经济业务,不予报销,未经审核同意不得办理支付。

  5、严格控制学校公用经费支出范围。公用经费是指保证中小学正常运转,在教学活动和后勤服务等方面的开支的费用,包括免杂费补助和财政安排的公用经费。公用经费开支范围包括:教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、降温、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置,房屋、建筑物及仪器设备的日常维修等。不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的开支。

  教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排,用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料和住宿费等开支。

  6、学校要坚持量入为出,以收定支,严禁超财力支出。各类支出严格执行规定,严格控制接待费、会议费、租车费,凡接待、租车必须请示分管领导同意并经校长批准;严格奖金、津补贴的发放。

  7、除工资发放、政府采购、基建维修支出按规定的程序审批外,其余支出凡一次性金额在5000元以上的应通过行政会议纪要,凡一次性支出金额在10000元以上的应报区教育局同意。

  8、学校支出须使用合法票据。

  五、现金管理制度

  1、严格遵守国务院颁布的<<现金管理暂行条例>>的规定,在国家规定的使用范围内合理使用现金。

  2、大额支出1000元以上只能通过银行转账,不得付现金。

  3、严格遵守库存现金限额的规定。

  六、票据管理制度

  1、学校设票据管理员,由学校会计兼任。

  2、票据管理员要建好领购台帐,及时向教育分中心申请领取票据,用后及时将票据分类汇总后上交。

  3、严格票据使用、保管、核销,做到准确无误。

  七、资产管理制度

  学校固定资产是国家财产,是保证教育、教学工作,满足师生生活所必须的物质基础。学校应加强对固定资产的使用管理,充分发挥其作用。

  1、管理和使用。

  (1)学校固定资产的管理必须贯彻“统一领导,分工负责,管用结合,合理调配,物尽其用”的原则,充分发挥固定资产的作用。

  (2)八大室的保管员负责财产台帐、总账、明细帐的管理,做好固定资产的验收保管、分发、使用、调拨、登记、维修工作,定期检查核实分管的财产,随时记录财产的变动情况,定期清查盘点,做到帐卡物相符。学校财产由学校统一调配使用,专用设备要专管专用,财产设备的使用须有领用、借用、回收手续。

  (3)学校会计协同保管员一道管理学校资产帐务,建立财产物资辅助帐。

  (4)各装备人员、班主任、办公室人员、全体教师要管理好各自保管及使用的校产。班主任负责教室内学生桌椅、电教设备、讲桌等物品的保管;办公室人员负责办公室的电脑、办公桌椅、净水器等物品的使用,在每学期初对各自负责的校产进行登记和检查,保管人员签字确认,期末统计校产的损坏情况,对人为损坏的物品要进行赔偿。

  (5)、学校教职工调离,必须在5日内办理公物和房屋归还移交手续,经财产保管员签字后,学校行政才可办理调动手续。

  (6)凡造成校产损失、被盗等照价赔赏,特殊校产加倍赔赏。

  2、资产帐、册

  (1)保管员应对固定资产建立财产登记清册,记录所分管财产的品名、规格、数量、单价、价值等。

  (2)必须做到帐册记录齐全,帐物相符,帐帐相符。

  3、固定资产减少的鉴定、报批

  (1)学校固定资产的报废、报损和转让,应经学校校长批准。建筑物、贵重设备的报废、报损和转让,要经有关部门批准后予以核销。

  (2)固定资产经鉴定不能使用且无使用价值时,应填写固定资产报损单,经学校校长批准方能报损,并作相应的帐务处理。

  (3)学校应当定期或不定期地对固定资产进行清查盘点。年度终了前应当进行一次全面的清查盘点,对固定资产的盘盈盘亏应当按规定程序及时处理。

  (4)保管员要经常清点各室、各位教师保管的校产,发现问题及时向学校领导报告。

  八、专项资金管理制度

  1、严格做到专款专用。

  2、严格按专项资金规定的用途专项使用,不隐瞒、截留、挪用。

  九、食堂财务管理制度

  1、学校食堂是为师生服务的单位,是学校的一部分,其资产属学校所有。

  2、食堂由学校统一管理,不以营利为目的,应本着学生自愿、为师生服务的原则,在保证食品卫生安全的前提下,努力降低成本,提高伙食质量,让师生享受质优价廉的服务。

  3、食堂实行独立核算,自负盈亏,按规定设置账目,账目公开清楚,定期向教职工公布。

  4、食堂的收入必须存入区结算中心的帐户,不得坐收坐支,不得以个人存入折子户。

  5、食堂大宗物品实行定点采购,采购时食堂负责人、出纳员应当参加,必要时分管行政要参加,供应商必须证件齐全,支出时要求供应商提供发票。

  6、食堂保管员必须建好物资帐,定期对库存物资进行盘点,如实反映盈亏;分管领导要经常检查物资保管情况。

  7、采购回的物资保管员必须开箱开包及时验收入库,出入库必须办理手续。

  8、食堂报销的票据必须有售货人(要写明售货人姓名、住址)、采购人、验物人签字,分管领导审批,校长审核同意方可付款。

  9、与食堂无关的支出不得在食堂帐列支。

  十、财务公开制度

  1、建立民主理财、公开理财、科学理财的财务管理机制,健全财经审查小组,定期审查学校财务。

  2、实行校长监管、副校长分管、限额以上支出校务委员会决定的财务管理制度。

  3、学校要定期向财经审查小组和教职工报告财务收支情况。

  十一、内部牵制制度

  为了在经济业务处理中查错防弊,以保证会计信息质量和学校财物的安全完整,制订学校内部牵制制度。

  1、凡涉及款项和财物收付、结算及登记每一项经济业务的处理过程,必须由两人或两人以上共同分工负责。

  2、经费的报销需有经办人、验收人(或证明人)签字,报分管领导审批,校长审核同意后才能办理。重大经济业务须经行政会研究决定。

  3、财务印鉴必须有二人或二人以上分别保管。

  4、实行财务公开、民主理财,增强学校财务工作透明度。

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